:max_bytes(150000):strip_icc():format(jpeg)/understanding-your-ira-592ca5b83df78cbe7ef00ad4-6f5f5c597ee941708b27c516e1d10e6c.jpg)
Roth 401(k) против 401(k): обзор
Счета Roth 401(k) и традиционные счета 401(k) являются спонсируемыми работодателем планами пенсионных накоплений. Сотрудники могут вносить средства на оба счета, а работодатели имеют возможность вносить часть взноса сотрудника.
The ключевое отличие между а Рот 401(к) и традиционный 401(к) как они облагаются налогом. Взносы сотрудников в Roth 401(k) производятся с после уплаты налогов долларов, в то время как взносы в традиционный 401(k) производятся с до вычета налогов долларов. Независимо от счета, все взносы работодателя производятся в долларах до вычета налогов.
Ключевые выводы
- Пенсионные взносы в Roth 401(k) производятся из средств после уплаты налогов, в то время как традиционные взносы в 401(k) производятся из средств до уплаты налогов.
- Выплаты по счету Roth 401(k) при выходе на пенсию не облагаются налогом, если вы пользуетесь счетом в течение пяти лет, в то время как традиционные выплаты по счету 401(k) облагаются подоходным налогом.
- Сопоставление с работодателем и взносы могут различаться для счетов Roth 401(k) и традиционных счетов 401(k).
401(k) Взносы и налоговый режим
Вклад в Рот 401(к)с и традиционные 401(k) вычитаются из зарплат сотрудников и зачисляются на соответствующие счета. Для счета Roth 401(k) взносы производятся из долларов после уплаты налогов, то есть вы будете платить налоги с этих взносов. Для традиционного 401(k) взносы производятся из долларов до уплаты налогов, то есть вы не будете платить никаких налогов с этих денег, пока они не будут сняты.
Максимальный взнос по обоим планам 401(k) составляет 23 000 долларов США в 2024 году. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительно 7 500 долларов США. догоняющий вкладна общую максимальную сумму взноса в размере 30 500 долларов США.
Потенциальные налоговые преимущества
- Рот 401(к): Доходы не облагаются налогом.
- Традиционный 401(к): Поскольку взносы производятся из средств до вычета налогов, они вычитаются из вашего валового дохода за год, уменьшая сумму подоходного налога, которую вы платите за текущий год.
Возможные налоговые недостатки
- Рот 401(к): Взносы производятся из средств после уплаты налогов, поэтому вы заплатите налоги с этих денег в момент внесения взноса.
- Традиционный 401(к): Взносы и доходы будут облагаться налогом при снятии.
Изъятия и налоговые последствия
Вывод средств со счета 401(k) различается в зависимости от типа счета. традиционный 401(к)вы будете платить подоходный налог (федеральный и, возможно, государственный) на любые выведенные средства. Это включает в себя взносы и доходы.
Все снятие средств, включая доходы, со счета Roth 401(k) не облагаются налогом, при условии, что они «квалифицированное распределение.” Квалифицированная дистрибуция должна соответствовать следующим требованиям:
- Счет удерживался в течение как минимум пяти лет; и
- Снятие производится по причине инвалидности; или
- Снятие средств производится в день или после смерти владельца счета; или
- Вывод средств осуществляется после того, как владельцу счета исполнится 59,5 лет.
Квалифицированное распределение — это снятие средств с квалифицированного пенсионного плана, который соответствует определенным условиям и ограничениям Налоговой службы США (IRS).
Независимо от типа, если вы досрочно снимаете деньги со своего счета 401(k), до достижения возраста 59,5 лет, вам придется заплатить штраф за досрочное распределение в размере 10%.
Для традиционного 401(k) вы должны начать получать требуемые минимальные распределения (RMD) в возрасте 73 лет. Для Roth 401(k) нет требования RMD, пока владелец счета жив. Требование RMD распространяется на любых бенефициаров Roth 401(k).
Подбор работодателей и взносы
Ваш работодатель может удвоить часть вашего взноса 401(k) независимо от типа счета. Однако взносы работодателя для любого типа 401(k) являются долларами до вычета налогов. Для традиционного 401(k) это означает, что взнос работодателя зачисляется на ваш счет так же, как и ваш взнос.
Поскольку взносы сотрудников в Рот 401(к) указаны после уплаты налогов, а взносы работодателя — до уплаты налогов, второй счет 401(k) — традиционный счет 401(k) — должен быть открыт на ваше имя для взносов вашего работодателя.
Взносы работодателя не учитываются в счете работника. лимит взноса. Однако при объединении взносов работодателя и работника в 2024 году они не могут превышать 69 000 долларов США. Для лиц в возрасте 50 лет и старше этот лимит увеличивается до 76 500 долларов США.
| Рот 401(k) против 401(k) | ||
|---|---|---|
| Рот 401(к) | 401(к) | |
| Вклады | Сделано из долларов после уплаты налогов | Сделано из долларов до вычета налогов |
| Вывод средств | Все выводы средств не облагаются налогом при условии, что они являются квалифицированными распределениями. | Все снятие средств облагается налогом. |
| Взносы работодателя | Взносы указаны в долларах до вычета налогов, | Взносы указаны до вычета налогов. |
Варианты конвертации и переносы
Если у вас есть традиционный план 401(k) и вы хотите Рот 401(к)вы можете конвертировать свой существующий счет. Во-первых, ваш работодатель должен предложить вам Roth 401(k), чтобы конвертировать ваш традиционный 401(k). Во-вторых, если ваш работодатель соответствует вашим взносам 401(k), вам все равно понадобится традиционный 401(k) для взносов вашего работодателя.
Если вы конвертируете счета, вам придется заплатить налоги с суммы, которую вы переведете на новый счет, поскольку до сих пор вы не платили с нее никаких налогов.
Если вы меняете работу и ваш новый работодатель предлагает 401(k), вы можете перенести деньги на новый план, если он принимает переводы. Если перевод осуществляется напрямую со старого счета на новый, то, как правило, не будет никаких налоговых штрафов.
Аналогичным образом, если доверительный управляющий счета из финансового учреждения существующего счета производит платеж напрямую доверительному управляющему из финансового учреждения нового счета, вы не будете платить налоги с переведенной суммы.
Однако если деньги с первого счета выплачиваются вам напрямую, у вас есть 60 дней, чтобы внести часть или всю сумму на новый счет 401(k). В этом случае 20% от суммы будут удержаны в качестве налогов. Когда вы внесете оставшуюся сумму распределения на свой новый счет 401(k), вам также нужно будет заплатить удержанные 20%. Эти 20% будут указаны как уплаченные налоги в вашей декларации о подоходном налоге.
Если вы этого не сделаете, 20% будут считаться досрочным распределением, и вам придется заплатить дополнительные 10% в качестве штрафа за досрочное снятие средств.
Выбор между Roth 401(k) и 401(k): какой из них лучше для вас?
При выборе между планом Roth 401(k) и традиционным планом 401(k) следует учитывать несколько факторов.
Подумайте о своих целях
Каковы ваши финансовые цели на ближайшее будущее? Покупка дома? Оплата обучения вашего ребенка в колледже? Продолжительный отпуск? Если вы выберете традиционный 401(k), у вас может быть больше денег в вашей зарплате, чтобы заплатить за эти финансовые цели, чем с Roth 401(k).
Посмотрите на свою налоговую ситуацию
Изучите налоговые льготы Roth 401(k) и традиционный 401(k), чтобы помочь определить, какой из них является лучшим выбором. Если вы начнете копить на пенсию рано, например, у вас, скорее всего, будет доход в категории с низким налогообложением. По мере того, как вы становитесь старше, ваш доход может увеличиваться вместе с вашей налоговой категорией. С Roth 401(k) вы можете платить меньше налогов на раннем этапе, чем когда вы начнете снятие из традиционного плана 401(k) и вынуждены платить налоги с этих средств.
Подумайте о своих пенсионных планах
Если у вас есть четкое представление о том, чем вы хотите заниматься, когда выйдете на пенсию, выбор Roth 401(k) now может помочь вам лучше подготовиться к этим планам. Почему? Платя налоги на ваши пенсионные сбережения по мере поступления, вы будете точно знать, что все деньги, которые вы сэкономили на пенсию, будут вашими, когда вы будете готовы ими воспользоваться. Это значит, что вы можете сейчас поставить цели относительно того, сколько вы хотите накопить, и можете предпринять шаги для достижения этой цели.
Могу ли я максимально использовать оба плана 401(k) и Roth 401(k)?
Нет. Лимит взносов для всех планов 401(k) составляет 23 000 долларов США (30 500 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше) в 2024 году. Поэтому, независимо от того, как вы распределите деньги между двумя счетами, общая сумма за год не может превышать лимит взносов.
Стоит ли мне разделить свой план 401(k) между Roth и Traditional?
Разделение ваших пенсионных сбережений между традиционным и Roth 401(k) позволяет вам пользоваться преимуществами обоих. Вы отложите налоги на часть денег, в то же время избавляя себя от необходимости платить налоги на все ваши снятия, когда вы выйдете на пенсию.
Разумно ли иметь и 401(k), и Roth 401(k)?
Наличие как традиционного плана 401(k), так и плана Roth 401(k) может ограничить ваши общие налоговые обязательства за счет диверсификации ваших пенсионных сбережений.
Итог
Оба счета — традиционный 401(k) и Roth 401(k) — это спонсируемые работодателем планы, которые позволяют вам копить деньги на пенсию. С традиционным 401(k) вы откладываете уплату налогов на эти сбережения до тех пор, пока не снимете их. С Roth 401(k) вы платите налоги на деньги, которые вносите на свой счет по мере поступления. Квалифицированные снятия полностью освобождены от налогов.
Оба счета имеют свои преимущества и недостатки, поэтому важно проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы определить, какой из них лучше всего соответствует вашим финансовым обстоятельствам и целям.