Знание правил поможет избежать серьезных штрафов.
Самое большое преимущество накопления на пенсию в 401(к) или традиционный ИРА Это налоговые льготы: налоги на средства, которые вы вносите на эти счета, откладываются до тех пор, пока вы не заберете их при выходе на пенсию. Это может дать вам больше денег для инвестирования сегодня.
Но вы не можете откладывать эти налоги навсегда. В конце концов, правительство потребует от вас начать снимать средства со своих пенсионных счетов. Когда тебе исполнится 73 года, ты столкнешься с требуемые минимальные распределенияили RMD. Люди, унаследовавшие IRA, часто также страдают RMD.
Если вы не сможете получить хотя бы обязательную выплату в течение определенного года, вам грозит крупный налоговый штраф. Несвоевременное оформление RMD может стоить вам до 25% от суммы, которую вы должны были снять, и вам все равно придется осуществлять вывод и платить налоги.
Вот три распространенные ошибки, которых следует избегать.
Источник изображения: Getty Images.
1. Пропуск срока
Это может показаться простым — вам нужно получить требуемое распределение за каждый год до наступления крайнего срока — но эти вещи могут стать более сложными, чем вы можете себе представить.
Ваш первый RMD не обязательно состоится до 1 апреля года после того, как вам исполнится 73 года. Это даст вам несколько дополнительных месяцев, чтобы понять, как настроить дистрибутивы. Однако имейте в виду, что крайний срок принятия вашего второй RMD по-прежнему будет 31 декабря в год, когда вам исполнится 74 года. Это может означать, что в конечном итоге вам придется получить две выплаты в одном и том же году, что приведет к увеличению налоговых счетов.
Если вам придется вручную запросить распределение у вашего брокерского провайдера в конце года, не откладывайте до последней минуты. В конце года финансовые учреждения завалены всевозможными запросами, и задержки с их выполнением – не редкость. Убедитесь, что вы предоставили им достаточно времени для обработки вашего запроса и распространения. Если ваша брокерская компания не обработает ваш вывод вовремя, это все равно будет вашей ответственностью.
Если вы в конечном итоге пропустите крайний срок, но правильно распределите деньги в течение двух лет после крайнего срока, штраф в размере 25% снижается до 10%.
2. Неправильный расчет суммы, которую нужно вывести
Большинство брокерских компаний каждый год автоматически рассчитывают необходимые минимальные выплаты. Но если у вас есть несколько учетных записей, на которые распространяется действие RMD, вы можете вручную внести необходимые изменения, поэтому вам нужно будет вывести средства только с одного или двух счетов. Вот тут-то и может сыграть роль человеческая ошибка.
Убедитесь, что вы учли все свои отдельные IRA, 401(k) и различные другие типы пенсионных счетов. Убедитесь, что вы используете правильный баланс для каждого из них при выполнении расчетов — баланс на конец предыдущего года. Кроме того, убедитесь, что вы используете правильный коэффициент продолжительности жизни — он меняется каждый год с возрастом.
Еще одна потенциальная ошибка — попытка объединить RMD для разных типов учетных записей. Если у вас есть деньги в IRA и 401 (k), вам нужно будет снять средства с каждого из этих типов счетов отдельно. Вы не можете получить выплату от IRA и ожидать, что она будет засчитана в счет вашего 401(k) RMD. Если у вас есть несколько учетных записей 401(k), вам нужно будет получить RMD с каждой из них, но вы можете объединить RMD ваших личных (ненаследованных) IRA и снять средства только с одного из них.
3. Игнорирование RMD по унаследованным IRA
Если ты унаследовал ИРА после 31 декабря 2019 г. от человека, который уже получал необходимые минимальные выплаты, вам придется продолжать получать ежегодные RMD до тех пор, пока вы не опустошите счет. Налоговое управление США отменяло это требование каждый год с 2020 по 2024 год, но оно снова начнет применять его в 2025 году. Есть несколько исключений из правила для квалифицируемых бенефициаров, таких как супруги, несовершеннолетние дети и бенефициары, которые моложе менее чем на 10 лет. первоначальный владелец аккаунта.
У людей, унаследовавших IRA, есть всего 10 лет, чтобы снять все средства со счета. Таким образом, вероятно, имеет смысл распределить эти распределения относительно равномерно, чтобы снизить общее налоговое бремя. Тем не менее, вы можете выбрать получение RMD в период с первого по девятый год, а затем одно большое распределение оставшихся средств в десятый год.
Люди, унаследовавшие IRA не позднее 31 декабря 2019 года, не имеют права на этот отказ. Хотя IRS отказалось от требования RMD в 2020 году благодаря Закону CARES, RMD возобновилось для тех, кто унаследовал IRA в 2021 году. Единственное исключение — для бенефициаров, которые решили распределить всю сумму IRA, унаследованную от кого-то до того, как они начали получать RMD, в течение пяти лет. . Если вы все еще владеете унаследованным IRA с 2019 года или ранее, вам, вероятно, придется получить RMD к концу 2024 года (и убедитесь, что вы получали RMD в каждом из последних трех лет).
Знание правил поможет вам избежать дорогостоящих ошибок. По крайней мере, это дает вам представление о том, что вам нужно спросить, чтобы в какой-то момент в будущем вам не грозили большие налоговые штрафы. Если вы не уверены или у вас сложная ситуация, возможно, стоит потратить время и деньги на консультацию со специалистом.