Когда процентные ставки высоки, товары и услуги становятся дороже, поскольку стоимость заимствований растет; однако есть и положительный момент, когда ставки повышаются. По мере роста ставок банки предлагают более высокие проценты по сберегательным автомобилям.
Если вы воспользуетесь шансом заработать больше сбережений, когда это произойдет, вам захочется сохранить как можно больше этих дополнительных денег. Это означает, что нужно знать, какова доля федерального правительства, и планировать ее, поскольку проценты, полученные по сберегательным счетам, облагаются налогом.
Ключевые выводы
- Проценты, полученные по сберегательным счетам, облагаются налогом по обычным ставкам подоходного налога.
- За некоторыми исключениями, проценты, полученные от сбережений, подлежат налогообложению в том году, когда они станут вам доступны.
- Проценты по казначейским векселям (T-bill) облагаются налогом в том году, когда наступает срок погашения векселя, но они не облагаются налогами штата.
- Проценты по облигациям серий EE и I не облагаются налогом до тех пор, пока вы их не погасите или пока не наступит срок погашения.
- Если ваш сберегательный счет заработал 10 долларов или больше в течение года, вы получите форму 1099-INT от своего банка или кредитного союза (или федерального правительства, если вы инвестировали в казначейские векселя) в начале следующего года.
За что нужно платить налоги
Увеличение заработка на сберегательных счетах — долгожданное изменение. Не очень приятно: Налоговое управление США (IRS) требует долю процентов по высокодоходным сберегательным счетам. Фактически, он получает процент от всех ваших сбережений, включая проценты, выплачиваемые по депозитным сертификатам (CD).
Плохая новость заключается в том, что проценты облагаются налогом вместе с другим вашим обычным доходом в соответствии с налоговой категорией, к которой вы попадаете в этом году. (Категории обновляются ежегодно, чтобы идти в ногу с инфляцией.) И эти ставки могут быть гораздо менее выгодными, чем налог на прирост капитала ставка на акции и недвижимость.
«Когда мы находимся на хорошем рынке с высокой доходностью и процентными ставками, этот доход облагается налогом», — говорит Чип Капеллибухгалтер из Провинстауна, Массачусетс. «Для мелких инвесторов сумма обычно незначительна. Однако с возвращением высокодоходных сберегательных счетов и хорошей рыночной доходностью некоторых людей может ожидать шок».
Вот пример: допустим, вы являетесь единственным налогоплательщиком с обычным доходом в размере 105 000 долларов США в 2025 налоговом году. проценты, полученные от денег, которые вы положили на сберегательный счет. Это составляет 396 долларов, которые IRS потребует от вашей прибыли в размере 1650 долларов.
Сравните это со ставками 0%, 15% или 20%, которые выплачиваются в большинстве прирост капитала. Об этом следует помнить, определяя свою стратегию сбережений, поскольку различные типы сберегательных средств облагаются налогом по-разному.
Проценты и доходы по сберегательному счету
Налогооблагаемые проценты, согласно IRS, — это проценты, полученные от денег на счете, с которых вы можете снять деньги без штрафных санкций. Сюда входят сберегательные счета и распределения в виде дивидендов, а также сберегательная облигация интерес.
Проценты обычно облагаются налогом в том году, когда они становятся вам доступны, за некоторыми исключениями. Проценты, полученные за Серия EE или Серия I сберегательные облигации, например, не облагаются налогом до тех пор, пока не наступит срок их погашения или пока вы их не погасите.
Имейте в виду, что вы будете платить налоги только с доходов по счету, а не с основной суммы, которую вы сохранили, и, опять же, ставка такая же, как и для обычного дохода.
Счета денежного рынка
А счет денежного рынка Это еще один тип популярного средства сбережений, приносящего проценты. Это процентный счет в банке или счет кредитного союза, обычно с более высокой процентной ставкой, чем обычный сберегательный счет. Счета денежного рынка могут включать варианты выписки чеков и дебетовых карт, а также ограничения на использование, которые могут различаться в зависимости от учреждения.
В целом, это скорее инвестиция, чем традиционный сберегательный счет, в который вы можете войти, когда захотите или при необходимости, без каких-либо штрафов. Эти заработанные проценты также облагаются налогом как обычный доход.
Доходы по казначейским векселям
Казначейские векселя или казначейские векселяявляются разновидностью срочного депозита. Вы вкладываете свои сбережения на период времени, который может длиться от одного месяца до года. Вы покупаете вексель, а затем Казначейство выкупает его снова в конце срока, называемого датой погашения. Разница между тем, что вы платите, и тем, что вы получаете при погашении, представляет собой выплату процентов.
Проценты по казначейским векселям также облагается налогом по обычным ставкам дохода, но эти инвестиции не облагаются налогами штата, так что вы можете, по крайней мере, увернуться от этой пули. Проценты облагаются налогом в год погашения векселя.
Депозитные сертификаты (CD)
А депозитный сертификат (CD) по сути, это сберегательный счет, с которым заключено соглашение о том, что вы не будете снимать средства в течение согласованного и оговоренного периода времени. Этот период может составлять от одного месяца до пяти лет или даже дольше. Вы заплатите штраф банку или кредитному союзу, если снимете средства в течение этого времени.
Вы приобретаете компакт-диск за фиксированную сумму депозита, поэтому в большинстве случаев вам не придется вносить дополнительные депозиты в течение этого времени. В конце срока вы получите обратно свой депозит плюс проценты.
Процентная ставка обычно составляет превосходит традиционный сберегательный счет. В октябре 2024 года он составлял в среднем 1,81% по 12-месячному депозитному сертификату, когда традиционные сберегательные счета приносили в среднем 0,45%.
IRS также рассматривает эти полученные проценты как обычный доход, поэтому они облагаются налогом в соответствии с вашей предельной налоговой ставкой. Вот обратная сторона: вы можете заплатить налог на этот процентный доход, прежде чем сможете снять его или свой первоначальный депозит без штрафных санкций.
Проценты по компакт-дискам облагаются налогом в том году, когда они были получены. Таким образом, вы будете платить налоги с процентов по компакт-диску, купленному в 2024 году, даже если это многолетний компакт-диск, срок погашения которого наступает не раньше 2027 года. Имейте в виду, что до этого момента вы не сможете получить доступ к процентам без штрафных санкций.
Высокодоходные сберегательные счета
Эти сберегательные счета отличаются от традиционных сберегательных счетов тем, что по ним выплачивается более щедрая процентная ставка. Они могут быть выгодной сделкой, потому что вы, как правило, не ограничены в том, когда и как получить доступ к сэкономленным деньгам.
Обратной стороной является то, что вам не гарантирована более высокая процентная ставка в течение всего периода времени, в течение которого вы держите счет. Ставка может колебаться, повышаясь и понижаясь под влиянием экономики и, да, Федеральной резервной системы.
Но даже если ставка упадет, проценты, скорее всего, будут больше, чем вы могли бы заработать на традиционном сберегательном счете, поскольку эти традиционные ставки тоже упадут. Однако другие варианты инвестиций могут принести больше прибыли.
Подготовка к налоговому сезону
«Я рекомендую людям ежеквартально контролировать свои счета и рассмотреть возможность либо ежеквартальных платежей в ожидании налогов, которые они могут задолжать, либо подумать об инвестировании в IRA (индивидуальный пенсионный счет)что снизит их налогооблагаемый доход, если они заметят значительный рост», — говорит Капелли.
«Хорошая новость заключается в том, что вы можете внести депозит в IRA за текущий год до 15 апреля (или до истечения крайнего срока подачи налоговых деклараций) следующего года».
В любом случае сумма процентов, полученных вами в течение налогового года, не должна стать большим сюрпризом в день уплаты налогов. Вы должны получить Форма 1099-INT от вашего банка или кредитного союза в начале года, если ваш счет заработал 10 долларов или больше.
Он сообщит вам – и IRS – сколько процентов вы заработали. Это дает вам время оспорить сумму с вашим банком или кредитным союзом, если она вам не подходит, или хотя бы попросить разъяснений. Ваш банк или кредитный союз может затем подать измененную форму. Это сумма, которую вы обязаны указать в качестве процентов в своей налоговой декларации, чтобы ее можно было включить в ваш общий доход.
Вы также получите форму 1099-INT от федерального правительства, если вложили свои деньги в казначейские векселя. Вы можете выбрать удержание налогов из этих доходов. Сумма, которую вы заплатили IRS посредством удержания, появится в форме в поле с надписью «Удержанный федеральный подоходный налог».
Вы также должны быть готовы справиться с чистый инвестиционный доход налог (NIIT) в дополнение к вашему обычному подоходному налогу, если вы накопили значительную сумму денег и имеете высокий доход. По данным IRS, этот «дополнительный» налог действует с 2013 года и применяется к «процентам, дивидендам, приросту капитала, доходам от аренды и роялти, а также неквалифицированным аннуитетам».
Ставка NIIT составляет 3,8% и взимается либо с вашего инвестиционного дохода, либо с суммы вашего общего дохода. модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенные пределы, в зависимости от того, что меньше.
Эти ограничения дохода таковы:
- 250 000 долларов США (состоящие в браке, подающие совместную декларацию, или вдова или вдовец с ребенком)
- 200 000 долларов США (одинокий человек или глава семьи)
- $125 000 (в браке подается отдельная декларация)
Уменьшение суммы вашего долга
У вас есть другие варианты сбережений и инвестиций, если вас беспокоит дополнительный налоговый счет, который может возникнуть просто потому, что вы положили свои свободные деньги на сберегательный счет с высокими процентами.
Вместо этого вы можете рассмотреть методы сбережений, не облагаемые налогом или с отсрочкой налогообложения, например, облигации серии EE и серии I, по которым вы не будете платить налоги на проценты до тех пор, пока вы их не погасите или не наступит срок их погашения. Проценты, полученные по облигациям штата и муниципальным облигациям, которые собирают деньги для финансирования операций правительства, вообще не подлежат налогообложению на федеральном уровне, хотя они могут облагаться налогом на уровне штата.
Это налоговое положение варьируется от штата к штату, хотя обычно вы не платите налог штату, округу или муниципалитету, выпустившему облигацию.
Имейте в виду, что ставки прироста капитала для заработка на акциях или взаимных фондах, как правило, намного выгоднее, если вы решите инвестировать в них. Но акции — гораздо более рискованное место для вложения денег.
Стоит ли покупать высокодоходные сберегательные счета?
Да, налоговик придет, но укус не должен быть ужасно болезненным, если вы подготовитесь.
Высокодоходные сберегательные счета безопасны, и это может быть особенно важным фактором, если вы на пенсии или приближаетесь к пенсии. Они застрахован FDIC по 250 000 долларов США на каждого вкладчика, на каждый банк, застрахованный FDIC, для каждой категории владения счетом. Это означает, что ваши деньги в безопасности, даже если ваш банк идет наперекосяк.
Кроме того, ваши деньги не заблокированы и недоступны из-за штрафа за снятие средств, что делает их хорошим местом для резервного денежного фонда.
Нужно ли платить налоги со своего высокодоходного сберегательного счета?
Вам нужно платить налоги только с процентов, которые вы зарабатываете на высокодоходном сберегательном счете, а не с основной суммы. Проценты по высокодоходным сберегательным счетам облагаются налогом по обычным ставкам подоходного налога.
Сколько принесет 1000 долларов на высокодоходном сберегательном счете?
Сумма процентов в размере 1000 долларов, которую можно заработать на высокодоходном сберегательном счете, зависит от годовая процентная доходность (APY) и являются ли проценты сложными или нет.
Допустим, вы положили 1000 долларов США на счет с процентной ставкой APY 5,00%. Через год ваши деньги принесли бы 50 долларов, если бы банк платил простые проценты. Но если, например, проценты начисляются ежеквартально, ваши деньги заработали бы 50,95 доллара через год.
Храните свои деньги на счете, который приносит доход сложные проценты— то есть проценты на проценты, которые вы уже заработали, — это хороший способ ускорить рост ваших сбережений.
Как мне указать проценты, полученные со сберегательных счетов, в налоговой декларации?
Если вы заработали 10 долларов США или более в виде процентов по сберегательному счету в течение года, ваш банк или кредитный союз отправит вам форму 1099-INT. Вы будете использовать эту форму, чтобы указать процентный доход в своей налоговой декларации. Если вы инвестировали в казначейские векселя, вы также получите форму 1099-INT от федерального правительства. Важно точно сообщить об этом доходе, чтобы избежать расхождений с IRS.
Итог
Где вы сэкономите свои деньги, во многом зависит от того, что вы хотите с ними сделать и когда. Есть ли у вас долгосрочное окно, например, накопление средств на пенсию или финансирование обучения вашего ребенка в колледже, или вы откладываете деньги на свадьбу в течение налогового года?
Нет особых аргументов в пользу того, что высокодоходный сберегательный счет является лучшим вариантом, чем обычный традиционный сберегательный счет, но другие типы инвестиций и вариантов сбережений могут быть для вас более выгодными.
Подумайте о том, чтобы поговорить с бухгалтером, чтобы иметь четкое представление о том, во что вам обойдется ваше решение с точки зрения налогообложения, а также, возможно, с финансовым консультантом, чтобы изучить другие варианты.